Сопровождение банкротства ООО с долгами
Банкротство — это процедура, выражающаяся в неспособности лица расплатиться с долгами перед кредиторами.
Общество с ограниченной ответственностью — наиболее распространенная организационно-правовая форма в российском бизнесе из-за простоты создания такой организации. Причинами банкротства компании могут стать совершенно разные обстоятельства. Например, из-за изменений в экономике государства (пандемия, санкции и прочие реалии, с которыми сталкивается современный бизнес), падения спроса на результат деятельности компании. В этих ситуациях директор вправе инициировать процедуру банкротства самостоятельно. Также процесс банкротства могут начать кредиторы. Чтобы процедура банкротства прошла с минимальными имущественными потерями и без негативных последствий, стоит обратиться к профессионалам.
В каком случае ООО может подать на банкротство
Для обществ с ограниченной ответственностью действуют такие же условия подачи заявления на банкротство, как для всех остальных юридических лиц:
- сумма долгов перед кредиторами (контрагентами по сделкам, налоговой службой, банками, работниками) превышает 2 млн рублей;
- эти долги образовались более, чем за 3 месяца до подачи заявления в арбитражный суд;
- получение кредитором судебного решения о взыскании (исключение составляют налоговый орган и банки – данным лицам не нужно получать решение суда для обращения с заявлением о банкротстве).
Проблемы с долгами у ООО могут образоваться по тем же причинам, что и у любой другой организации, например, из-за изменений в экономике государства (пандемия, санкции и прочие реалии современности), падения спроса на результат деятельности компании. В этих ситуациях директор вправе инициировать процедуру банкротства самостоятельно. Также процесс банкротства могут начать кредиторы.
После того как процедура банкротства началась, арбитражный управляющий (на каждом этапе он называется по-разному) стремится помочь обществу погасить накопленные долги:
- временный управляющий устанавливает перечень активов и долгов, взаимодействует с контрагентами ООО, выявляет перспективы погашения задолженности и восстановления платежеспособности бизнеса;
- административный управляющий назначается, если у ООО большие шансы расплатиться с долгами. Способствует утверждению плана финансового оздоровления ООО, отслеживает исполнение графика погашения задолженности;
- внешний управляющий делает работу, аналогичную административному управляющему;
- конкурсный управляющий, если на предыдущих этапах не удается разобраться с долгами общества, работает над пополнением конкурсной массы путем оспаривания сомнительных сделок должника и привлечения контролирующих лиц к субсидиарной ответственности, а также продает имущество ООО на торгах, расплачиваясь с кредиторами.
На отдельных этапах банкротства арбитражный управляющий наделяется правами и обязанностями руководящего лица (в случае с ООО — директора), в ЕГРЮЛ также вносятся изменения.
Как начать процедуру
До старта банкротства следует провести диагностику ООО (проанализировать состояние его документов и активов), а также разработать дорожную карту (план действий) процедуры, обратившись за помощью к экспертам. Такой предварительный анализ поможет минимизировать риски оспаривания сделок и привлечения к субсидиарной ответственности.
- Процесс подготовки следует начать с приведения в порядок бухгалтерской отчетности. Нужно проверить, все ли указанные на балансе активы действительно есть в наличии: провести инвентаризацию основных средств и запасов, а также проверить наличие первичной документации по дебиторской задолженности.
Этап важен, т. к. недостоверность данных бухгалтерской отчетности, непередача документов по активам общества, отсутствие имущества, числящегося на балансе, — основание для привлечения руководства к субсидиарной ответственности.
- Провести анализ сделок за последние 3 года (если общество существует меньше — за весь период существования).
Данный шаг поможет выявить наличие сделок, невыгодных ООО. Важно обратить внимание на сделки, совершенные на нерыночных условиях, а также причиняющие вред кредиторам. Исправить отсутствие выгоды по сделке можно, например, путем заключения с контрагентом дополнительного соглашения, добавив и исполнив условия, которые изменят ситуацию.
Когда подготовительные процедуры завершатся, можно приступать к запуску процедуры банкротства — подаче заявления в арбитражный суд.
Процесс банкротства
Рассмотрев заявление о банкротстве, суд вводит первую процедуру банкротства — наблюдение. Длится она не более 7 месяцев. За этот период:
- назначается временный управляющий, директора ограничивают (но еще не отстраняют) в правах;
- анализируется финансовое состояние компании, делается вывод о возможности восстановления платежеспособности должника или об отсутствии таковой;
- проводится первое собрание кредиторов, на котором участники принимают решение о дальнейшей судьбе компании: дать ей возможность восстановить платежеспособность или нет, а также выбирается арбитражный управляющий, который будет работать в процедуре банкротства далее.
Дальнейшие этапы зависят от состояния финансов ООО. Если есть перспектива погасить долги без негативных последствий, оставив общество как действующую организацию, — суд вводит финансовое оздоровление. Если этого недостаточно — внешнее управление.
Если ООО не может рассчитаться с долгами, то вводится следующая процедура — конкурсное производство. Основной задачей этой процедуры является продажа активов должника и удовлетворение требований кредиторов, включенных в реестр. Действия арбитражного управляющего направлены на пополнение конкурсной массы путем поиска активов должника, оспаривания сделок (при наличии таковых) и привлечения контролирующих лиц к субсидиарной ответственности (при наличии оснований для привлечения), ее продажу и распределение денежных средств.
Длительность — полгода. Суд может продлить этап еще на 6 месяцев.
Если долги будут погашены до завершения конкурсного производства — компания сохранится и сможет продолжить свою деятельность. Если активов не хватило — суд признает юридическое лицо банкротом, оставшиеся долги списываются, организация ликвидируется.
Упрощенный порядок банкротства ООО
Если директор ООО принял решение о ликвидации и обнаружил, что не может расплатиться с долгами, он может осуществить процедуру через банкротство, но в упрощенном порядке (ст. 224, 225 Закона о банкротстве).
Особенность упрощенной процедуры: суд после рассмотрения заявления о банкротстве сразу же назначает этап конкурсного производства, минуя наблюдение, финансовое оздоровление и внешнее управление. Завершится продажа имущества — организация ликвидируется.
Мировое соглашение
На любом этапе процедура банкротства может быть завершена посредством мирового соглашения, заключенного между кредиторами и ООО.
Если компания не исполняет обязательства по соглашению, например, у нее не получилось разобраться с долгами, дело о банкротстве могут возобновить.
Риски процедуры банкротства
Основные риски — это оспаривание сделок с контрагентами и возможность привлечения к субсидиарной ответственности контролирующих компанию лиц, если станет известно, что к проблемам с финансами привели умышленные неэффективные решения руководства.
Но при заблаговременной подготовке к процедуре банкротства возникновение рисков можно минимизировать или исключить вовсе.
Сопровождение банкротства от экспертов ЛКП
Компания «Лемчик, Крупский и Партнеры» ставит перед собой цель помочь бизнесу на всех этапах деятельности. Обратитесь к нам, если компания находится на грани банкротства или уже проходит через процедуру. Мы минимизируем риски и поможем пройти процедуру безболезненно.
Услуга сопровождения банкротства ООО состоит из следующих этапов:
- Подготовка дорожной карты проекта.
- Составление заявления о банкротстве и его подача в арбитражный суд.
- Работа с реестром кредиторов и с долгами.
- Защита и сопровождение на всех стадиях процедуры до ее завершения.
На счету «ЛКП» 97 % выигранных споров по банкротству. Так, мы помогли гендиректору ООО «Инжсетьстрой» избежать субсидиарной ответственности. Подробнее об этом и других делах — в наших кейсах.
Взыскать денежные средства через процедуру банкротства с использованием всех доступных механизмов. Должник ушел в процедуру банкротства. Оспаривание сделок финансовых результатов не дало сделки должника оспорили, но денежные средства в конкурсную массу не поступили. Конкурсный управляющий препятствовал мероприятиям по взысканию (его ответственность застрахована). Среди включенных в реестр кредиторов были аффилированные, которые претендовали на конкурсную массу.
Требования Клиента погашены благодаря взысканию убытков с конкурсного управляющего и понижению требования всех иных кредиторов.
Завод, занимающийся новыми фитинговыми технологиями. Один из собственников Завода обратился в момент, когда у Завода появилась просроченная задолженность перед Сбербанком; заводу грозило банкротство, собственнику – субсидиарная ответственность. Причина: деструктивный менеджмент со стороны других собственников, которые управляли заводом. Самостоятельно, без привлечения внешних инвестиций, справиться с задолженностью возможности не было. Первоначальная стратегия Клиента состояла в заключении мирового соглашения с банком в деле о банкротстве. Отношения выстраивались в течение года, однако выйти в мировое соглашение так и не удалось по причине того, что Банк не поверил в намерения Клиента.
После покупки Завода проект из «должниковского» превратился в «кредиторский» и теперь Клиент не «убегает» от долгов, а, наоборот, взыскивает убытки с недобросовестных менеджеров.
Из-за нарушения обязательств со стороны ритейлеров у Клиента - таможенного агента возникла задолженность по таможенным платежам, которую погасила страховая организация. Под ударом оказался таможенный агент и его поручители – собственники компании. Главная цель проекта: освободить Клиента от финансовых претензий.
Консультанты полностью избавили от финансовых претензий Клиента и его собственников.
Клиент стал генеральным директором компании за несколько месяцев до банкротства. Кредиторы пытались привлечь его к субсидиарной ответственности, ссылаясь на то, что он: подписал недостоверную бухгалтерскую отчетность для сдачи в ФНС; не подал заявление о банкротстве компании, когда у компании были все признаки несостоятельности.
Консультанты в рамках судебного спора по привлечению к субсидиарной ответственности заключили мировое соглашение, по которому Клиент заплатил всего 1 млн. руб., избежав потенциальной ответственности в 1 млрд. руб. Указанный кейс был первым подобным делом в России.
Были поставлены следующие задачи: предотвратить потенциальный кризис бизнеса; оценить риски личной ответственности руководителя в случае банкротства компании; внедрить систему контроля и предупреждения банкротных рисков (антикризисный комплаенс).
Разработан подробный план действий по устранению негативных последствий от уже совершенных сделок. Даны инструкции по безопасному заключению сделок, связанных с предпринимательским риском. Запущена система превентивной защиты, которая гарантированно может спасти руководителя от субсидиарной ответственности. Внедрены антикризисные меры, которые оптимизировали предпринимательскую деятельность и обеспечили спокойствие действующего менеджмента.
Клиент обратился с актуальной для всех проблемой – ему не платил должник, который, к тому же, был в процедуре банкротства уже 6 лет, что означало фактическую невозможность получения денег. Более 85% всех кредиторов были аффилированными с должником на сумму более 1,7 млрд. руб.
Привлекли к субсидиарной ответственности руководство должника на сумму 2 млрд. рублей для убедительной договорной позиции. Спустя 5 лет Должник возобновил переговоры о погашении долга.
Взыскание дебиторской задолженности с контрагента.
В законе отсутствует понятие перевода бизнеса, но Консультанты смогли доказать, что действия бывших собственников по созданию новой юридической структуры незаконны, и в итоге смогли привлечь их к ответственности, после чего долг был фактически погашен.
Защититься от оспаривания сделки и взыскать деньги с банкрота. Контрагент Клиента обанкротился, не заплатив за несколько партий товара. Должник и другие кредиторы вступили в «сотрудничество» с целью исключить мажоритарные требования Клиента и начали оспаривать договор поставки и договоры залога между Должником и Клиентом.
Перевели проект из защитной стадии в стадию нападения, инициировали 11 обособленных споров об оспаривании сделок, подали заявление о привлечении двух бенефициаров к субсидиарной ответственности, запустили споры об оспаривании сделок по выводу личного имущества бенефициаров должника.
Взыскать деньги с должника, несмотря на то, что Компания не осуществляла деятельность и являлась «брошенной». Взыскание через процедуру банкротства Компании было затратно и нецелесообразно. Выход – прекратить процедуру банкротства и привлечь к субсидиарной ответственности фактическое руководство вне рамок дела о банкротстве.
Консультанты побудили номинального директора раскрыть информацию об управлении Должником, установили личность реального бенефициарного владельца через раскрытие подлога ЭЦП, смогли доказать его причастность к деятельности компании и привлечь к субсидиарной ответственности за долги перед Клиентом.
Сохранить за Клиентом значительный актив - производственно-складской комплекс в Красногорске, который он приобрел на торгах в банкротстве и уже произвел его ремонт. Общие затраты Клиента составили 850 млн. руб. Верховный Суд РФ признал торги недействительными, потому то был нарушен Закон о банкротстве, о чем участник торгов не мог знать. Клиент мог лишиться и имущества, и вложенных средств.
Клиент сохранил производственный комплекс в собственности и избежал значительных убытков.
