Привлечение к субсидиарной ответственности

Коммерческие компании, в том числе ООО, нередко сталкиваются с ситуациями, когда их контрагент становится банкротом. Как показывает статистика, процент погашения требований кредиторов в делах о банкротстве невелик, а значит, есть риск получить погашение своей задолженности не в полном объеме. Эффективным инструментом для увеличения шансов на возврат долга является привлечение генерального директора, учредителя и другого руководства должника к субсидиарной ответственности.

Участвующие в привлечении к субсидиарной ответственности стороны

В переводе с латинского языка subsidiarus — дополнительный. Потому субсидиарная ответственность используется при нехватке средств основного должника для погашения долгов. Согласно ч. 1 ст. 399 ГК РФ, кредитор может потребовать взыскания средств с субсидиарных должников при отсутствии денег у основного.

Сторонами правоотношений, возникающих при наступлении субсидиарной ответственности, всегда являются минимум трое.

1. Кредитор — пострадавшее лицо, которое не может получить средства со своего контрагента.
2. Должник — компания-контрагент кредитора, которая должна деньги последнему и находится на стадии банкротства.
3. Субсидиарный должник — физическое или юридическое лицо, которое осуществляло руководство должником и своими действиями довело его до состояния банкротства.

Субсидиарная ответственность наступает в ходе банкротства или после прекращения процедуры.

Она может быть возложена не только на граждан, но и на юридических лиц, влияющих на состояние бизнеса, фактически управляющих организацией. Еще их называют контролирующими лицами. Несмотря на это, занятие должности руководителя (генерального директора, главбуха и пр.) — это еще не основание для субсидиарной ответственности. В первую очередь суд должен установить прямую причинно-следственную связь между поведением такого руководителя и наступлением последствий в виде неспособности оплачивать долги.

Как правило, к субсидиарной ответственности привлекаются следующие, контролирующие должника лица:

• генеральный директор;
• собственники бизнеса;
• фактические бенефициары;
• главный бухгалтер;
• финансовый директор;
• родственники субсидиарного должника;
• иные лица, если будет доказано, что они приобрели имущество за счет должника, а это привело к неплатежеспособности последнего.

Привлечение к субсидиарной ответственности учредителей и генерального директора

К субсидиарной ответственности можно привлечь генерального директора или учредителя, если доказано следующее:

1. Нет первичной документации с контрагентами или они неправильно отражены в бухгалтерской отчетности.
2. Составлены договоры с контрагентами, не вызывающими доверия. Также это касается фиктивных сделок.
3. Ранее заключенные сделки привели к убыткам. К примеру, приобретенное за 1 млн руб. сырье было продано вдвое дешевле (в этом случае сомнительными являются чистота сделки, наличие у нее экономической обоснованности).
4. Предприятие является неплатежеспособным, однако о его банкротстве не было заявлено в требуемые сроки. Генеральному директору необходимо сообщать арбитражному суду о такой ситуации не позднее 30-дневного периода с момента обнаружения невозможности рассчитываться по кредитам.

При доказательстве вины главным фактором становится умышленное причинение вреда экономическому положению компании. С другой стороны, суд может оправдать случайные ошибки, возникшие при учете или управлении, не нацеленные на доведение до банкротства.

Для главного бухгалтера или финансового директора предусмотрена в случае, если они своевременно не информировали генерального директора о финансовых проблемах или предоставляли недостоверную отчетность и вредящие компании финансовые указания.

К субсидиарной ответственности также привлекают, если такой сотрудник:

• входил в состав совета директоров или другого исполнительного органа;
• намеренно делал ошибки в отчетах, скрывал или терял документы (бухгалтерские, финансовые).

Не имеет значения, как именно работал сотрудник: на основании договора ГПХ, трудового договора либо занимался фрилансом. В случае доказанной судом причастности к банкротству такого специалиста неизбежно привлекут к субсидиарной ответственности.

Иные привлекаемые к ответственности лица

Субъектами субсидиарной ответственности становятся не только представители руководства или топ менеджеры. Вина за банкротство организации также может возлагаться на других людей, которые влияли на принятие решений и получали от них выгоду. Это касается:

• бывших генеральных директоров;
• фактических владельцев бизнеса;
• членов семей, друзей виновных;
• контрагентов.

Учредитель привлекается к субсидиарной ответственности, если будет доказано, что деньги предприятия расходовались на приобретение имущества для личного пользования. Как правило, не составляет труда доказать факт причастности сторонних лиц к наступлению банкротства.

Приведем в пример несколько ситуаций:

1. Пока генеральный директор руководил компанией, члены его семьи сумели обзавестись дорогостоящим имуществом и крупными суммами на счетах. Руководитель мог оформлять все приобретения на себя, а затем передавать их родственникам. Подобные сделки оспариваются, родные привлекаются к субсидиарной ответственности, а все, что было незаконно подарено, изымается.
2. Родственники не имеют крупного дохода. После того, как со счета организации снимаются денежные средства, они становятся обладателями новых машин, квартир, ценных бумаг и пр. Когда кредиторы докажут, что такие приобретения совершались за счет обанкротившейся компании, все будет отобрано в рамках привлечения к субсидиарной ответственности.

Важно помнить! Субсидиарная ответственность из-за имеющихся у юридического лица обязательств накладывается только на тех лиц, чья причастность к ухудшению финансовой ситуации в организации действительно была доказана.

Лицо, привлекаемое к субсидиарной ответственности, может утратить все свое личное имущество: недвижимость, автомобили, ювелирные изделия, однако за ним сохраняются предметы первой необходимости и единственное жилье (ст. 446 ГПК РФ) в случае, если оно не является роскошным или излишним.

Если субсидиарный должник непосредственно связан с предприятием и причастен к его банкротству, он по максимуму лишается всего своего имущества. Когда взять у такого субъекта нечего, накладывают арест на все его счета, инициируют запрет на выезд из страны. Для оспаривания сделок и поиска имущества для продажи кредиторы могут подать на личное банкротство такого лица.

Избежание субсидиарной ответственности

Далее изложены принципы, позволяющие избежать привлечения к ответственности генерального директора, главбуха или финансового директора ООО или юридического лица.

• Внимательный контроль над документами. Если какие-то бумаги, копии утеряны, нужно незамедлительно их восстанавливать. Если вы главбух или нанятый сотрудник, заранее формируйте по всем вызывающим сомнения сделкам доказательную базу. В случае судебного разбирательства это позволит доказать, что вы к ним не причастны и не подлежите субсидиарной ответственности. К примеру, вы заметили, что контрагент напоминает фирму-однодневку и проинформировали об этом руководителя. Со стороны последнего реакции не последовало. Договор поставки все же был заключен. Для собственной безопасности вам нужно располагать оригиналами документов, в которых вы сообщали о своих подозрениях руководству. Таковыми могут быть адресованное начальнику письмо или служебная записка.
• Отказ от фиктивных сделок. Чтобы исключить неприятные ситуации, в том числе субсидиарную ответственность в будущем, нужно тщательно планировать свою профессиональную деятельность. Внимательно анализируйте каждую сделку. Избегайте сотрудничества, если в дальнейшем могут наступить нежелательные последствия. Помните: получаемая нечестным путем выгода способна обернуться серьезными проблемами и полным разрушением карьеры.
• Открытый контакт с кредиторами. Если возникли сложности с выплатой кредита, не нужно паниковать. Во многих ситуациях можно согласовать со второй стороной порядок погашения долга. Обратитесь к грамотному юристу, который поможет решить возникшую проблему законным путем.

Помощь специалистов при привлечении к субсидиарной ответственности

При привлечении к субсидиарной ответственности по долгам компании-банкрота - не обойтись без помощи специалистов. Юристы «Лемчик, Крупский и Партнеры» помогут вам в этом непростом деле. Мы профессионалы с большим опытом работы и надежной репутацией. Звоните — вы удивитесь тому, как легко и быстро решится проблема.

Ожидаемый итог — признание собственника, руководящего сотрудника или связанного с ними гражданина КДЛ, привлечение его к субсидиарной ответственности и в конечном счете удовлетворение требований истца-кредитора за счет личных финансов ответчика.

Стоимость

Хотите узнать, сколько может стоить привлечение к субсидиарной ответственности? Каждый кейс уникален, и цена определяется множеством факторов. Мы предлагаем подход, который даёт вам прозрачность и уверенность в стоимости наших услуг.

Сопровождение процедуры включает в себя:

• Активный поиск должника и его активов;
• Прокалывание корпоративной вуали для обнаружения скрытых активов;
• Юридическое давление на должника с целью оплаты долга;
• Представление интересов клиента в суде и взаимодействие с кредиторами;
• Подготовку заключений и отчётов на каждом этапе.

1. Коэффициент сложности кейса с элементами результативности: базовая ставка + бонус за результат + коэффициент сложности. Например, базовая ставка за сопровождение + 5% от суммы полученных активов + коэффициент 1.2-1.5 в зависимости от числа участвующих сторон и сложности документации.
2. ROI (Возврат на инвестиции): базовая ставка + % от потенциального возврата. Например, если клиент ожидает вернуть активы на сумму 10 млн руб., стоимость услуги будет включать фиксированную часть + 10% от этой суммы. Это стимулирует обе стороны к максимальной эффективности. Вы платите за результат!
3. Стоимость за предотвращённый риск: базовая ставка + % от потенциального убытка, который удалось избежать. Базово, например, в случае нападения будут предъявлены встречные претензии и, если сумма претензий составляла более 20 млн руб., а мы помогли избежать 50% этой суммы, клиент платит базовую ставку + 5% от спасённой суммы.
4. Временной индекс стоимости: ставка за каждый месяц работы + коэффициент за скорость процесса. Чем быстрее решается ваш вопрос, тем выгоднее для вас.

Запишитесь на консультацию и получите персонализированный расчёт стоимости для вашего кейса. Мы гарантируем прозрачность и заинтересованность в вашем успехе.

Заполните заявку или позвоните нам, чтобы обсудить вашу ситуацию!