Прекращение дела по ст. 199 УК РФ в отношении гендиректора
Генеральный директор строительной компании
Задача:
Генеральному директору строительной компании вменялось совершение одного из наиболее тяжких налоговых преступлений — уклонение от уплаты налогов с организации по части 2 статьи 199 Уголовного кодекса Российской Федерации. Следствие настаивало на фиктивности сделок и наличии значительной недоимки, что создавало высокий риск уголовной ответственности.
Ключевой задачей защиты было доказать реальность хозяйственных операций, снизить размер вменяемой недоимки и добиться прекращения уголовного преследования.
Ключевой задачей защиты было доказать реальность хозяйственных операций, снизить размер вменяемой недоимки и добиться прекращения уголовного преследования.
Содержание проекта
Команда защиты проанализировала финансово-хозяйственную документацию компании и помогла использовать её в качестве доказательств, подтверждающих реальность сделок, вызвавших вопросы у налогового органа.
Было заявлено мотивированное ходатайство о назначении повторной судебной налоговой экспертизы. По её результатам размер недоимки существенно сократился, что вынудило следствие переквалифицировать обвинение с части 2 на часть 1 статьи 199 УК РФ — менее тяжкий состав.
После переквалификации юристы оперативно заявили ходатайство о прекращении уголовного дела на основании пункта 3 части 1 статьи 24 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации — в связи с истечением сроков давности уголовного преследования.
Было заявлено мотивированное ходатайство о назначении повторной судебной налоговой экспертизы. По её результатам размер недоимки существенно сократился, что вынудило следствие переквалифицировать обвинение с части 2 на часть 1 статьи 199 УК РФ — менее тяжкий состав.
После переквалификации юристы оперативно заявили ходатайство о прекращении уголовного дела на основании пункта 3 части 1 статьи 24 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации — в связи с истечением сроков давности уголовного преследования.
Результат услуги:
Суд удовлетворил заявленное ходатайство и прекратил уголовное дело. Клиент освобождён от уголовной ответственности, риск привлечения по тяжкому налоговому составу полностью устранён.